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——2012年2月27日在連州市第十四屆人民代表大會第二次會議上

連州市財政局局長  黎春宜

各位代表：

我受市人民政府委托，向大會報告連州市2011年公共財政預算執行情況和2012年公共財政預算草案，請予審議，并請政協各位委員和其他列席人員提出意見。

一、2011年公共財政預算執行情況

2011年，經濟環境錯綜復雜，機遇和挑戰并存。財政部門在市委、市政府的正確領導下，堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入貫徹落實科學發展觀，圍繞建設“開放連州、工業連州、生態連州、文化連州、和諧連州”的目標，以“抓提速、調結構、促轉變、惠民生”為工作主線，實施積極的財政政策，促進經濟平穩較快增長。推進財稅制度改革，優化財政支出結構，加大公共服務領域投入，切實保障和改善民生。堅持依法理財和統籌兼顧、增收節支的方針，加強財政科學化、精細化管理，提高財政資金使用效益。在此基礎上，全市財政預算完成情況良好，財政改革與發展取得新進展。 

（一）公共財政收支執行情況

1、公共財政預算收入執行情況

 2011年全市地方公共財政預算收入完成55,151萬元，同比增長7.34%（按可比口徑），其中：稅收收入28,909萬元，同比增長3.67%；非稅收入26,242萬元，同比增長11.71%。其中：

——增值稅4,825萬元，同比下降21.63%；

——營業稅6,155萬元，同比增長20.05%；

——土地增值稅2,376萬元，同比增長242.86%；

——企業所得稅3,098萬元，同比增長28.65%；

——個人所得稅1,061萬元，同比增長12.03%；

——地方固定收入8,104萬元，同比下降13.85%；

——契稅收入2,059萬元，同比增長5.36%；

——耕地占用稅收入775萬元，同比下降15.08%；

——煙葉稅收入457萬元，同比增長18.56%。

2、公共財政預算支出執行情況
   　全市公共財政預算支出為148,040萬元（含上級追加），同比增長22.66％。具體安排如下：

——一般公共事務支出21,553萬元，同比增長12.8%；

——公共安全支出11,734萬元，同比增長42.67%；

——教育支出33,021萬元，同比增長50.15%；

——科學技術支出1,946萬元，同比增長40.99%；

——文化體育與傳媒支出1,623萬元，同比增長22.26%；

——社會保障和就業支出10,566萬元，同比下降36.29%；

——醫療衛生支出19,595萬元，同比增長78.68%；

——節能環保支出1,506萬元，同比下降24.75%；

——城鄉社區事務支出7,829萬元，同比下降29.51%；

——農林水事務支出23,188萬元，同比增長12.58%；

——交通運輸支出3,158萬元，同比增長50.91%；

——資源勘探電力等事務支出662萬元，同比增長16.15%；

——商業服務業等事務支出935萬元，同比增長78.25%；

——國土資源氣象等事務支出7,063萬元，同比增長471.89%；

——金融監管等事務支出50萬元，同比增長100%；

——住房保障支出800萬元，同比增長566.67%；

——糧油物資儲備等管理事務支出312萬元，同比下降6.5%；

——其他支出2,499萬元，同比下降1.26%。

3、2011年政府性基金預算收入執行情況

全市政府性基金預算收入為10,466萬元，同比增長208.73％。具體安排如下：

——散裝水泥專項資金收入22萬元；

——文化事業建設費收入35萬元；

——地方教育附加收入404萬元；

——育林基金收入786萬元；

——殘疾人就業保障金收入47萬元；

——廉租住房資金收入95萬元；

——國有土地使用權出讓金收入8205萬元；

——農業土地開發資金收入267萬元；

——城市基礎設施配套費收入605萬元。

4、2011年政府性基金預算支出執行情況（含上級追加）

全市政府性基金預算支出為17,033萬元（含上級追加），同比增長17.92％。具體安排如下：

——地方教育附加支出504萬元；

——文化事業建設費支出51萬元；

——社會保障和就業支出1508萬元；

——城鄉社區事務支出13,040萬元；

——資源勘探電力信息支出22萬元；

——農林水事務支出1659萬元；

——其他政府性基金支出249萬元。

5、公共財政收支平衡情況

全市財政總收入166,008萬元，其中：公共財政預算收入55,151萬元，返還性收入6,684萬元，一般性轉移支付收入33,802萬元，專項轉移支付收入50,550萬元，政府性基金收入17,033萬元，上年結余結轉2788萬元；全市財政總支出165,886萬元，其中：公共財政預算支出148,040萬元，政府性基金支出17,033萬元,上解支出813萬元。收支相抵后，預算結余122萬元,凈結余121萬元,當年結余1萬元。總收支相抵后，全市實現預算收支平衡。

（二）2011年預算執行和財政工作主要情況

2011年，為確保全市預算任務的完成，主要做了以下幾個方面的工作：

1、健全收入征管機制，實現財政收入平穩增長

2011年，面對嚴峻的國內外經濟環境，市委、市政府對財政運行密切關注，高度重視財稅工作。市政府定期召開財稅經濟形勢分析會，市主要領導多次聽取匯報，親自指導和部署財稅工作。各征收部門深入分析原因，主動采取應對措施，堵塞漏洞，認真落實各項工作，通過加強稅收征管力度，加大固定資產投入等手續，確保完成全年財稅收入任務。

2、貫徹落實積極財政政策，全力擴內需調結構惠民生

堅持統籌兼顧、有保有壓、突出重點的原則，重點保障完善民生體系，建立健全均等化投入機制，加快完善民生財政保障體系。堅持厲行節約原則，壓減公務接待費和會議費，嚴格控制一般性支出，增加對教育、科技、醫療衛生、社會保障的投入，促進民生改善和社會事業發展。支持教育優先發展，全市教育支出33,021萬元，做好義務教育中小學公用經費保障工作，足額落實好本級配套資金，保證各中小學校的正常運轉。落實教師“兩相當”政策，逐步提高教師待遇，落實免費義務教育、扶貧助學和學校生均公用經費，加大中小學校舍建設力度，做好農村義務教育債務清理化解工作，提高教育經費保障水平。社會保障和就業支出10,566萬元，改善農村五保戶的生活水平，提高低收入群體生活水平，提高生活補助費標準，繼續對城鄉生活困難的群眾實行應補盡補的政策，切實保障低收入家庭生活。落實就業扶持政策，加強職業技能培訓，落實免費就業服務，促進創業帶動就業。醫療衛生支出19,595萬元，深化醫藥衛生改革，進一步完善城鄉基本醫療服務和公共衛生體系，有效緩解“看病難，看病貴”問題。農林水事務支出23,188萬元，貫徹落實惠農新政，確保了扶貧開發“雙到”工作順利開展，支持現代農業建設，組織實施清遠現代農業產業帶油茶項目建設，及時足額兌付家電下鄉、汽車摩托車下鄉等補貼資金，凸顯公共財政實效性。住房保障支出800萬元，推進廉租房和經濟適用房建設，切實解決特困及低收入人群住房問題。大力支持城市建設發展。保障重點建設投入，發揮財政資金“四兩撥千斤”作用，加大城市建設和管理投入，優化城市生態環境，加大水利建設、環保治理和污水處理投入，推進城防工程改造，江河綜合整治取得明顯成效。

3、加強制度創新和科學管理，提高財政管理水平

深化預算管理制度改革，繼續推進部門預算改革，完善基本支出定員定額標準體系，細化預算管理。加大國庫集中支付制度改革力度，加強部門預算編制與國庫集中支付、政府采購、資產管理等財政改革的銜接，提高預算編制的完整性。逐步實行預算信息公開，提高財政預算的透明度和公信力。全面推行國庫集中支付改革，實施預算執行動態監控改革，優化、完善和規范業務流程，進一步提升管理效能，加強財政資金事前、事中和事后全方位監控。積極開展資金清算和資產核查，構建規范的資產和財務管理體系。

4、堅持依法理財，強化財政資金監督管理

組織開展各類專項檢查工作，加大財政監督檢查力度，重點加強我市重點工程和資金監管工作，確保財政資金安全有效。通過完善財政信息系統和加強會計基礎管理工作，強化財政監督。認真組織對黨政機關、事業單位、社會團體和國有企業“小金庫”治理工作，進一步鞏固專項治理成果，構建和完善防治“小金庫”長效工作機制。 規范完善融資監管機制，防范政府債務風險。推廣應用電子化政府采購平臺，不斷完善“管采分離”管理體制，提高政府支出管理水平，政府采購資金節約率5.77%，財政資金使用效益和安全性不斷提升。

各位代表，2011年在市委的正確領導下，在市人大的依法監督和市政協的民主監督下，我市財政預算執行情況良好。但也要清醒地看到，當前我市財政工作仍存在一些不容忽視的矛盾和問題，主要是：財政收入結構不合理，稅源單一，稅收收入依賴于少數重點企業，非稅收入占財政總收入的比重過高；各鎮鄉經濟基礎薄弱，發展后勁不足；財政可支配財力不足，財權與事權相匹配的財政體制尚需進一步完善；財政基礎管理仍需加強，資金使用效益有待提高等。在新的一年里，我們要在科學發展觀的指導下，通過不斷拓寬收入渠道，科學合理安排各項支出來逐步加以改善。

二、2012年公共財政預算草案

2012年，我市經濟發展既具備較多有利條件，也面臨嚴峻挑戰,也是我市進入新一輪發展的關鍵一年。財政工作將認真貫徹落實黨的十七屆六中全會精神，緊緊圍繞市委經濟和社會發展戰略目標，切實履行財政職能，著力培植壯大財源。同時積極調整財政支出結構，不斷增強財政保障能力，依法行政，依法理財，強化財政監督，確保財政收入穩定增長。

（一）公共財政預算收支安排

編制2012年財政預算總的指導思想是：以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入貫徹落實科學發展觀，全面貫徹黨的十七屆六中全會和省委全會精神，認真落實黨中央、國務院和省委、省政府對財政工作的各項要求，緊密圍繞“推進又好又快發展，建設幸福連州”這一核心任務，大力實施“工業園區化、農業產業化、城鎮特色化、管理人性化”發展戰略，增強加快發展意識，優化加快發展環境，創新加快發展辦法。扎實推進法治財政、民生財政、綠色財政、績效財政、陽光財政“五大財政”建設。運用財政手段培育和發展戰略性新興產業，扶持產業轉移，促進轉型升級；優化支出結構，切實保障和改善民生，推進基本公共服務均等化。深化財政體制改革，均衡區域發展。創新財政管理，充分發揮財政職能作用，促進經濟社會又好又快發展。

根據上述指導思想，2012年全市財政收支預算計劃是：公共財政預算收入擬安排60,115萬元，同比增長9％，比上年增加4,963萬元；預計稅收返還4,743萬元，轉移支付補助收入37,128萬元，減除各項上解900萬元，全市預計可支配財力為101,086萬元。全市公共財政預算支出計劃相應安排101,086萬元，同比增長4.9％。

1、     公共財政預算收入計劃

2012年全市公共財政預算收入擬安排60,115萬元，其中：稅收收入36,069萬元，同比增長24.77%；非稅收入24,046萬元，同比下降8.37%。其中：

——增值稅6,560萬元，同比增長35.95%；

——營業稅7,509萬元，同比增長21.98%；

——土地增值稅2,897萬元，同比增長21.95%；

——企業所得稅3,895萬元，同比增長25.71%；

——個人所得稅1,271萬元，同比增長19.85%；

——地方固定收入9,845萬元，同比增長19.85%；

——契稅收入2,532萬元，同比增長22.97%；

——耕地占用稅收入1,008萬元，同比增長30.07%；

——煙葉稅收入552萬元，同比增長20.79%。

2、公共財政預算支出安排
   　全市公共財政預算支出計劃相應安排101,086萬元，比上年同期增支4.9％。具體安排如下：

——一般公共事務支出21,298萬元，同比增長10.76%；

——公共安全支出9,364萬元，同比增長12%；

——教育支出29,500萬元，同比增長4.69%；

——科學技術支出1,885萬元，同比增長2.36%；

——文化體育與傳媒支出1470萬元，同比增長10.53%；

——社會保障和就業支出6,980萬元，同比增長19.9%；

——醫療衛生支出7,506萬元，同比增長11.99%；

——節能環保支出1,064萬元，同比增長10.02%；

——城鄉社區事務支出6,038萬元，同比下降22.68%；

——農林水事務支出6,000萬元，同比增長15.75%；

——交通運輸支出2,062萬元，同比增長49.86%；

——商業服務業等事務支出110萬元，同比增長2.42%；

——國土資源氣象等事務支出4,887萬元，同比下降29.06%；

——住房保障支出350萬元,同比增長1150%；

——糧油物資儲備等管理事務支出300萬元，同比增長12.57%；

——其他支出2,272萬元,與去年持平。

3、2012年政府性基金預算收入計劃

全市政府性基金預算收入安排為5,218萬元，同比下降50.14％。具體安排如下：

——散裝水泥專項資金收入23萬元，同比增長4.55%；

——文化事業建設費收入35萬元；

——地方教育附加收入430萬元, 同比增長6.44%；

——育林基金收入800萬元, 同比增長1.78%；

——殘疾人就業保障金收入50萬元, 同比增長6.38%；

——國有土地使用權出讓金收入3000萬元, 同比下降63.44%。

——農業土地開發資金收入270萬元, 同比增長1.12%；

——城市基礎設施配套費收入610萬元, 同比增長0.83%

4、2012年政府性基金預算支出計劃

全市政府性基金預算支出安排為5,218萬元，同比下降50.14％。具體安排如下：

——地方教育附加支出430萬元, 同比增長6.44%；

——文化事業建設費支出35萬元；

——殘疾人事業支出50萬元, 同比增長6.38%；

——國有土地使用權出讓金支出3,000萬元, 同比增長63.44%；

——農業土地開發資金支出270萬元, 同比增長1.12%；

——城市基礎設施配套費支出610萬元, 同比增長0.83%；

——林業支出800萬元, 同比增長1.78%

——其他政府性基金支出23萬元,同比下降80.34%。

三、依法理財，科學管理，確保完成2012年預算任務 
2012年，我市財政仍面臨許多減收增支因素。省財政管

理體制改革將影響我市財政收入；房地產行業面臨國家宏觀調控的壓力將產生一定負面影響，重點工業企業生產形勢變幻不定。支出方面，進一步提高財政供養人員收入待遇、推進新型農村社會養老保險工作、實施醫藥衛生體制的各項改革等，都需要增加財政資金投入。因此，財政工作仍將面臨較多困難和挑戰。為確保圓滿完成2012年預算任務，我們要做好以下幾方面的工作： 

（一）多措并舉，確保收入增長

增強信心，緊緊圍繞市委、市政府確定的收入目標，進一步強化責任、開拓進取，以財源建設、稅源監控為抓手，進一步鞏固主體財源、培育新興財源、優化財源結構，努力促進財政收入穩定增長，完善財稅部門聯席會議制度。加強非稅收入管理，確保應收盡收。加強收入分析，提高收入分析研判水平，把握征收工作的主動權，全面提升收入質量。

（二）全面保障公共服務需要，凸顯公共財政普惠民生

圍繞構建幸福連州中心戰略，充分發揮財政資源配置功能，增強基本公共服務均等化導向，夯實和諧社會發展基礎。嚴格執行黨政機關節約考核，厲行節約，壓縮一般性支出，將更多資金投向重點民生領域。著力統籌城鄉發展,推進城市基礎設施和基本公共服務向農村拓展，促進基本公共服務均等化。加大教育投入，不斷提高教育保障力度。加大社會保障力度，完善社會救助和保障標準與物價上漲掛鉤的聯動機制，保障醫藥衛生體制改革需要，加大就業扶持力度，繼續落實扶貧開發資金，提升民生福利水平和社會管治能力，實現民生為本、教育優先、文化先行、社會公平，努力建設民生幸福之城。

（三）深化財政體制改革，不斷提高財政管理水平

進一步深化預算制度改革，加強預算執行管理和監督，建立預算執行和編制的銜接機制。繼續完善國庫集中支付制度，全面推進公務卡結算制度，加強支出進度和項目執行的監管。加強鎮鄉財政建設，推進鎮鄉財政管理改革，建立完善鎮鄉財政管理指導機制。繼續深化部門預算、績效評價和資產管理等各項改革，提高科學理財水平。

（四）系統推進財政改革監督，完善公共財政管理體系

以深化民主理財為核心，系統完善公共預算、公共收入、公共支出和財政監督體系，提高財政資金的使用效益和安全性。構建完整財政監督鏈條，健全監督手段和方式，推行財務核算信息集中監管。創新政府采購運行機制和監督體系，提高政府采購工作效率。強化工程預結算“雙審”制度，加強資金績效評價和專項檢查，清理盤活沉淀閑置資金。健全融資資金監管體系，提升融資管理服務水平，全面提升財政現代化管理水平。強化行政事業單位國有資產管理，提高資金資產配置效益和使用效益。

各位代表，在新的一年里，我們將在市委的正確領導下，在市人大和市政協的監督支持下，再接再厲，開拓創新，積極應對各項挑戰，努力完成2012年預算任務。